Posted inНовини криптовалют

Посібник з оподаткування криптовалют: Посібник для початківців щодо сплати криптоподатків

by Ezra Reguerra0

Посібник з оподаткування криптовалют: Посібник для початківців щодо сплати криптоподатків

Мільйони американців працюють з криптовалютами в тій чи іншій формі, оскільки вони продовжують прийматись у фінансовому світі. Не дивно, що з успіхом криптовалют з’явилися податкові органи, які прагнуть отримати свою частку доходу від таких видів діяльності, як торгівля криптовалютою, майнінг і відсотки, отримані через платформи децентралізованих фінансів (DeFi).

Однак, здається, не так давно криптовалюта була нішевою галуззю, яка залучала лише особливо технічно підкованих людей. У ті часи точні правила звітності та сплати податків з криптовалют були нечіткими.

Багато з тих, хто використовував різні валюти, навіть не переймалися звітністю, оскільки вважалося, що криптовалюта все ще перебуває поза увагою більшості податкових органів. Однак влада наздоганяє ситуацію, і настав час визнати, що зараз вона наполегливо працює над встановленням правил оподаткування криптовалют.

Незалежно від того, чи ви новачок у криптотрейдингу, чи займаєтеся ним вже деякий час, вам необхідно звітувати про свої доходи і сплачувати податки, які застосовуються відповідно до місцевих правил. З огляду на це, все може бути складно і заплутано. Ще гірше, якщо все відкладати на останній момент. Якщо ви хоч якось берете участь на ринку, вам слід вести облік і намагатися розуміти криптоподаткове законодавство і податкові наслідки кожної транзакції.

У цій статті ми відповімо на різні питання, наприклад, чи потрібно подавати податкову декларацію за криптовалюту? Як відобразити криптовалюту в податковій звітності? Як перевести в готівку криптовалюту без сплати податків у США?

Чому потрібно подавати податкову звітність за криптовалюту

Перша причина, по якій вам потрібно подавати криптоподаткову звітність, полягає в тому, що це закон, і завжди краще залишатися на хорошій стороні податкових органів. На початку свого існування криптовалюта розглядалася багатьма як "сіра фінансова зона", а регулятори звинувачували її у використанні для незаконних транзакцій, приховування доходів або відмивання грошей.

Як і з будь-яким іншим платіжним засобом, це все ще відбувається у світі криптовалют. Однак зараз уряди почали впроваджувати інструменти, які використовують одну з ключових характеристик технології блокчейн — прозорість.

Хоча звітність, яку надають біржі, не відповідає дуже високим стандартам, пов’язаним з більш традиційними інвестиціями, такими як акції, з кожним роком вимоги до неї зростають. Влада приділяє криптовалютам більше уваги, ніж будь-коли, і починає вимагати від бірж більше звітності. Служба внутрішніх доходів США (IRS) також прагне збільшити бюджет, щоб посилити контроль за сплатою податків з криптовалют.

Навіть якщо ви не отримували жодних податкових документів, пов’язаних з торгівлею криптовалютою, це не означає, що у вас не було подій, які підлягають оподаткуванню. Ви повинні повідомляти про всі свої операції, незалежно від того, чи вважаєте ви, що біржа повідомила про них чи ні. Якщо ви цього не зробите, ви можете стати об’єктом перевірки.

Чи можна легально уникнути податків на криптовалюту?

Уникнути податків з криптовалютних операцій не вдасться. Ви повинні розуміти, що ви не сплачуєте податки, коли купуєте криптовалюту за фіатну готівку у Великобританії, наприклад, за британський фунт стерлінгів. Однак ви повинні відстежувати свої криптовалютні транзакції, щоб детально відстежувати свою базу витрат. Це гарантує, що в майбутньому ви зможете точно розрахувати свої криптовалютні прибутки і збитки.

Якщо ви купуєте і продаєте криптовалюту на регулярній основі або є частиною бізнесу, який торгує криптовалютою, ваш прибуток від торгівлі буде обкладатися податком на прибуток, а не податком на приріст капіталу після вирахування збитків. Якщо ви все ще хочете дізнатися, як сплатити нульовий податок на прибуток від криптовалюти? Віддайте криптовалюту на благодійність або подаруйте її родичам.

Якщо ви деталізуєте свої відрахування, можливо, ви зможете відняти пожертвування на користь кваліфікованої благодійної організації. Однак перед тим, як дарувати актив, ви повинні володіти ним щонайменше один рік. Крім того, дарування криптовалют може допомогти вам уникнути сплати податків на ваші прибутки. Одержувач також не буде платити податок на дарування.

Прибуток від криптовалют розглядається як дохід від приросту капіталу

Якщо ви коли-небудь отримували прибуток і сплачували податки з традиційних капітальних активів, таких як акції або облігації, деякі податкові питання, пов’язані з криптовалютою, здадуться вам знайомими, тому що Податкова служба розглядає криптовалюту як майно. Отже, як звітувати про криптовалютні транзакції перед податковою? Якщо ви заробляєте гроші на криптовалюті, ви сплачуєте податок на приріст капіталу так само, як сплачуєте податки на прибуток від акцій або облігацій.

Візьміть ціну продажу активу і відніміть собівартість: Різниця являє собою суму прибутку, яку ви отримали від торгівлі конкретною криптовалютою. Звідси ваше податкове зобов’язання з податку на криптовалюту буде залежати від того, чи ви тримали монету менше року, чи більше року.

Якщо період володіння становив менше року, ви сплачуєте податок на короткостроковий приріст капіталу, який у США може становити від 10% до 37%, залежно від податкової групи, в якій ви перебуваєте. Якщо ви працювали на посаді більше року, ви сплачуєте більш сприятливий довгостроковий податок на приріст капіталу. Довгострокова ставка може становити 0%, 15% або 20%, залежно від вашої податкової категорії.

Податки на криптовалюту охоплюють більше, ніж просто інвестиції

Ви думаєте, що ви зняті з гачка, тому що не торгуєте криптовалютою як інвестиція? Подумайте ще раз. Всі види використання криптовалюти підлягають оподаткуванню. Навіть якщо ви просто споживач, який використовує свої монети для здійснення покупок, це має бути відображено у вашій податковій декларації. Навіть обмін однієї криптовалюти на іншу — це те, про що потрібно звітувати.

Припустимо, ви купуєте криптовалюту і використовуєте її для простих покупок. Це може здатися не формою доходу, але для податкової це є доходом. Якщо ви купили ці монети, а ціна на них зросла, що дозволило вам отримати більше за ці гроші, то технічно це приріст капіталу. Про нього потрібно звітувати, і ви повинні сплатити з нього податки.

Ті, хто отримує за свою роботу оплату в криптовалюті, також повинні звітувати про свої доходи перед податковою. Один із способів полегшити звітність про доходи — це отримати оплату в криптовалюті, а потім обміняти криптовалюту на долари. Тоді ви зможете звітувати про свій особистий дохід у доларовому еквіваленті. Якщо ви вирішите тримати монети і дозволите їм набувати або втрачати вартість, це може ускладнити податкову звітність.

Якщо ви заробляєте гроші за допомогою мамайнінгуриптовалюти, це вже зовсім інша проблема. Замість приросту капіталу або особистого доходу, це, швидше за все, буде дохід від підприємницької діяльності. З огляду на це, існують різні проблеми, пов’язані зі звітністю про доходи від майнінгу криптовалют, але про це пізніше.

Чи може податкова служба відстежувати криптовалюту?

Однією з ознак того, що Податкова служба починає відстежувати доходи від криптовалют, є те, що вона прямо запитує платників податків у формі 1040, чи займалися вони будь-якою криптовалютною діяльністю. Форма запитує, чи отримували ви, продавали, надсилали, обмінювали або іншим чином набували частку в будь-якій віртуальній валюті. Це може здатися дрібницею, але вона має великі наслідки.

Найголовніше, що податкова служба прагне отримати правдиву відповідь щодо таких форм доходу. Якщо ви збрешете, це може мати серйозні наслідки, які виходять за рамки простого дотримання податкового законодавства. Заяви, які ви робите у своїх податкових деклараціях, можуть призвести до покарання за неправдиві свідчення. Якщо ви збрешете, відповідаючи на це питання, на вас можуть бути накладені штрафи або інші санкції.

Однак, згідно з інструкцією IRS, вам не потрібно відмічати "Так", якщо єдиним типом транзакції, яку ви здійснили, була купівля криптовалюти за долари. Тим не менш, вам потрібно буде вести облік цих транзакцій, щоб зафіксувати базу витрат на випадок, якщо і коли ви будете здійснювати інші види операцій з купленою криптовалютою.

Майнінг криптовалют має унікальні податкові особливості

Дохід від майнінгу криптовалют відрізняється від доходу, який можна отримати від інвестування. Замість приросту капіталу, дохід від майнінгу розглядається як дохід від підприємницької діяльності — це означає, що ви будете оподатковуватися з прибутку.

Якщо ви займаєтеся видобутком криптовалют, то справедлива ринкова вартість кожної видобутої монети буде вважатися доходом. Як бізнес, ви також можете вирахувати певні витрати, які йдуть на отримання доходу. Наприклад, ви можете списати витрати на обладнання для майнінгу.

Однак те, що ви займаєтеся майнінгом, ще не робить цю діяльність бізнесом. Приєднання до майнінг-пулу, щоб заробити трохи грошей, може не вважатися бізнесом. Натомість це можна вважати доходом від хобі. У цьому випадку податкові наслідки будуть іншими. Однією з важливих відмінностей є те, що ви не можете вирахувати витрати на хобі з доходу від хобі, щоб зменшити свої податкові зобов’язання.

Чи можна списати криптовалютні збитки?

Ніхто не хоче втрачати гроші під час торгівлі, але це може бути одним із способів зменшити податки на криптовалюту. Як і у випадку з акціями та іншими більш традиційними інвестиційними інструментами, ви можете отримати відрахування на капітальні втрати.

Якщо у вас є капітальні втрати, ви можете компенсувати частину приросту капіталу, вказавши їх у своїй податковій декларації. Це той випадок, коли закони про оподаткування криптовалют можуть бути корисними. Як криптоінвестор, ви можете вимагати до $3,000 на рік у вигляді капітальних втрат. Якщо ваші збитки в даному році перевищують $3 000, ви можете перенести решту на майбутні податкові декларації, щоб зарахувати їх проти прибутків, які ви можете отримати.

Крім того, пожертви на благодійність у криптовалюті також можуть допомогти вам зменшити оподатковуваний дохід — на додаток до підтримки справи, яка дорога вашому серцю. Однак, існують обмеження на те, яку суму можна відняти з вашого доходу.

Чи потрібно платити податки на криптовалюту, якщо ви не виводите її в готівку?

Може здатися, що податок на криптовалюту існує для всього, але є кілька винятків. Хоча ви повинні сплачувати податки на особистий дохід, приріст капіталу та бізнес-дохід від криптовалюти, існує короткий перелік транзакцій, які не призводять до виникнення податкових зобов’язань.

Як уже згадувалося раніше, купівля криптовалюти сама по собі не є оподатковуваною подією. Навіть якщо вартість зростає, ви можете купувати і зберігати криптовалюту без сплати податків. Оскільки володіння криптовалютою не приносить негайного прибутку або збитків, вона не оподатковується. Однак це має податкові наслідки.

Тільки коли ви продаєте актив і отримуєте готівку або одиниці іншої криптовалюти, вам доведеться сплатити податок: Ви "реалізували" прибуток, і в цей момент відбувається подія, що підлягає оподаткуванню. Зрештою, вам потрібно буде повідомити про покупку, якщо ви коли-небудь продасте, обміняєте або використаєте придбані криптовалюти.

Переміщення монет з однієї біржі на іншу або між гаманцями не оподатковується. Ви вже володієте монетами, і ви не продаєте їх з метою отримання прибутку, просто переміщуючи їх на нову біржу. Це означає, що вам не потрібно звітувати про просте переміщення монет між біржами або гаманцями.

Якщо ви отримуєте подарунок у криптовалюті, він не оподатковується. Однак, якщо вартість подарунка перевищує $15,000, то вам доведеться сплатити податки з нього. Якщо ви вирішите продати криптовалютний подарунок вартістю понад $15 000, ви будете використовувати ту ж саму базу, що й особа, яка спочатку придбала монети.

Пожертвування в криптовалюті — це ще одна ситуація, в якій транзакція не обкладається податком. Якщо ви даруєте криптовалюту, вам слід зареєструвати транзакцію за справедливою ринковою вартістю монет на момент дарування.

Як сплачувати криптовалютні податки?

Тепер, коли ми розібралися з деякими питаннями, що стосуються законів про оподаткування криптовалют, ми можемо розглянути процес сплати податків на криптовалюту.

Процес сплати податків з криптовалют

Для деяких людей податки на криптовалюту можуть бути простими, але вони можуть бути заплутаними і складними в залежності від типів транзакцій. Загалом, чим активніше ви користуєтеся криптовалютою, тим складнішими стають криптоподатки. Більше того, дії, які можуть здаватися простими, можуть мати значні податкові наслідки. Проста покупка чашки кави за біткойн (BTC) може мати податкові наслідки.

Якщо ви керуєте бізнесом, який використовує криптовалюту, може бути корисно оплатити послуги податкового фахівця, який зможе допомогти вам розібратися в більш складних питаннях і забезпечити дотримання вимог податкового законодавства. Незалежно від того, наймаєте ви професіонала чи ні, вам слід вести детальний облік кожної операції та транзакції.

Схожі статтi:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *